تصدر الهند إشعارات ضريبية لتجار العملات المشفرة بشأن نشاط غير مُبلغ عنه من السنوات السابقة

تعمل الهند على تكثيف التدقيق في نشاط العملات المشفرة، حيث تحدد السلطات الضريبية الدخل المقدر للنظام الذي قد لا يعكس الأرباح الفعلية، وتصدر إشعارات إعادة التقييم التي يمكن أن تعيد فتح الإيداعات السابقة وتضغط على المتداولين لتبرير التناقضات.

الوجبات السريعة الرئيسية:

تصدر الهند إشعارات القسم 148A التي يمكنها إعادة فتح ملفات العملات المشفرة السابقة للمراجعة.

قد تشير الأنظمة إلى الدخل المقدر الذي لا يعكس الأرباح الفعلية، مما يزيد من التعرض.

يمكن أن يؤدي عدم تطابق البيانات عبر البورصات والإقرارات الضريبية إلى تصعيد التدقيق والعقوبات المحتملة.

تستهدف الإشعارات الضريبية للعملات المشفرة في الهند الفجوات السابقة في التقارير

تعمل سلطات الضرائب الهندية على تكثيف جهود الإنفاذ التي تستهدف معاملات العملات المشفرة، خاصة تلك التي تمت في السنوات المالية السابقة قيد المراجعة الآن. يُقال إنه يتم إصدار إشعارات القسم 148أ لدافعي الضرائب حيث يتم وضع علامة على التناقضات في الدخل المبلغ عنه من خلال العنوان المتقدم = "تعرف على العملات المشفرة" target = "_blank"> شاركت منصة ضرائب العملات المشفرة Koinx في 6 أبريل رؤى حول هذه التطورات. وذكرت الشركة على منصة التواصل الاجتماعي X:

"يتم الآن إصدار إشعارات 148A لمستثمري العملات المشفرة في الهند."

وأكدت منصة ضرائب العملات المشفرة أن "العديد منها يتعلق بمعاملات السنة المالية 2021-2022"، موضحة: "غالبًا ما لا يمثل هذا الرقم ربحك الفعلي بالدولار. إنه مجرد ما يعتقده النظام على أنه دخل ... حتى تثبت خلاف ذلك".

وأوضحت الشركة أن مثل هذه الإشعارات يتم تفعيلها عندما تكتشف السلطات وجود تناقضات في البيانات المالية. غالبًا ما تعكس المبالغ التي تم وضع علامة عليها التقديرات المشتقة من النظام بدلاً من الأرباح الخاضعة للضريبة المؤكدة.

تشير الأنظمة الآلية إلى حجم العملات المشفرة باعتباره مخاطر على الدخل

قام Koinx بتفصيل كيفية قيام إدارة ضريبة الدخل الهندية بتقييم نشاط العملات المشفرة باستخدام أنظمة المراقبة الداخلية ومحركات المخاطر. تقوم بوابة Insight والبنية التحتية لـ CRIU بتحليل النشاط المالي عبر مجموعات بيانات متعددة. تقوم هذه الأنظمة بمقارنة تفاصيل KYC المرتبطة بـ PAN، ونشاط تداول البورصة، والتحويلات المصرفية، وإقرارات ضريبة الدخل المقدمة. يمكن لأي عدم تطابق بين هذه المصادر أن يؤدي إلى إرسال إشعار بموجب القسم 148أ لمزيد من المراجعة. وأكدت الشركة أن استجابة دافعي الضرائب هي التي تحدد ما إذا كانت عملية إعادة التقييم مستمرة، قائلة:

"إن إشعار 148A ليس طلبًا ضريبيًا بعد. إنه إشعار عرضي. وهذا يعني أن الإدارة تتساءل: "اشرح لماذا لا ينبغي لنا إعادة فتح تقييمك. استجابتك تحدد ما سيحدث بعد ذلك".

كما سلطت الشركة الضوء على المشكلات الهيكلية عندما يستخدم المتداولون بورصات ومحافظ متعددة عبر منصات مختلفة. على سبيل المثال، حددت الشركة مسارًا مشتركًا للمعاملات حيث تنتقل الأصول عبر Coinswitch وBinance والمحافظ الخاصة وWazirx. في مثل هذه السيناريوهات، قد يستحوذ النظام الضريبي على جزء واحد فقط من سلسلة المعاملات بدلاً من التدفق الكامل. ويمكن أن تؤدي هذه الرؤية المحدودة إلى عدم تطابق السجلات وتضخم افتراضات الدخل. ونتيجة لذلك، قد يؤدي التتبع المجزأ إلى تحريف نشاط التداول الفعلي والمبالغة في تقدير مستويات الدخل. غالباً ما تفسر السلطات إجمالي المبيعات على أنها دخل وليس صافي ربح.

في أحد الأمثلة، قد يكون أحد المتداولين قد نفذ معاملات يبلغ إجمالي حجمها 1.6 كرور روبية (حوالي 172 ألف دولار) خلال العام. يمكن أن يكون الربح الفعلي من هذه الصفقات فقط 4-5 لكح (حوالي 4300 دولار - 5400 دولار) بعد حساب التكاليف والخسائر. ومع ذلك، قد يقوم النظام في البداية بوضع علامة على مبلغ 1.6 كرور روبية (حوالي 190,000 دولار أمريكي) بالكامل كدخل اعتباري حتى يقدم دافع الضرائب توضيحًا.

وحث كوينكس المستلمين على التزام الهدوء والتصرف بسرعة لمعالجة الإشعار ببيانات دقيقة. ذكرت شركة الضرائب: "إذا تلقيت هذا الإشعار، فلا داعي للذعر." نصحت المنصة بإعادة بناء سجلات المعاملات الكاملة، وحساب المكاسب أو الخسائر الفعلية، وإعداد حسابات ضريبية دقيقة، وتقديم الأدلة الداعمة. وبالإشارة إلى أن التوثيق المناسب والاستجابات في الوقت المناسب تظل أمرًا بالغ الأهمية مع استمرار توسع أنظمة التنفيذ، خلصت الشركة إلى ما يلي:

"يمكن حل معظم الإشعارات إذا كانت بياناتك صحيحة."