Die Europäische Union wird ab dem 10. Juli 2027 im Rahmen der neuen Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche eine blockweite Obergrenze von 10.000 € für Barzahlungen für Waren und Dienstleistungen einführen.
Die als Verordnung (EU) 2024/1624 bekannte Maßnahme soll die illegale Finanzierung eindämmen, indem sie die Grenzen für Bargeldtransaktionen in der gesamten EU harmonisiert und es einzelnen Mitgliedstaaten gleichzeitig ermöglicht, noch strengere Schwellenwerte einzuführen.
Die Verordnung führt auch weitreichende Änderungen für Krypto- und andere Hochrisikosektoren ein.
Es führt neue Anforderungen zur Identitätsprüfung für Kryptotransaktionen ein, verbietet regulierten Anbietern effektiv den Umgang mit Privacy Coins und weitet die AML-Verpflichtungen auf Kryptofirmen, Fußballvereine, Crowdfunding-Plattformen, Betreiber von Investitionsmigrationen und Luxusgüterhändler aus.
Die Bargeldgrenzen
Gewerbliche Barzahlungen über 10.000 € werden ab Juli 2027 im Rahmen der neuen AML-Verordnung der Union überall in der Europäischen Union nicht mehr zulässig sein. Die Maßnahme schafft einen gemeinsamen EU-weiten Grenzwert, ermöglicht es den Mitgliedstaaten jedoch, strengere nationale Vorschriften beizubehalten.
Bei Bargeldtransaktionen ab 3.000 Euro müssen Verpflichtete wie Händler und Dienstleister eine sorgfältige Kundenprüfung durchführen, einschließlich der obligatorischen Identitätsprüfung des Käufers.
Die 10.000-€-Grenze gilt nicht für Einzahlungen oder Zahlungen bei Banken, Zahlungsinstituten oder E-Geld-Emittenten. Allerdings unterliegen solche Transaktionen weiterhin den üblichen Überwachungs- und Melderegeln für verdächtige Aktivitäten, wenn Warnsignale vorliegen.
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Die Beschränkungen gelten nicht für echte private Transaktionen zwischen Einzelpersonen.
Kryptoregeln
Krypto-Asset-Dienstleister (CASPs), darunter Börsen, Depotbanken und andere regulierte Krypto-Unternehmen, müssen bei jeder gelegentlichen Krypto-Transaktion von 1.000 € oder mehr eine vollständige Kunden-Due-Diligence-Prüfung durchführen.
Bei gelegentlichen Transaktionen unter 1.000 Euro müssen sie weiterhin den Kunden identifizieren, benötigen jedoch nicht die vollständige Verifizierung, die für höhere Beträge oder laufende Geschäftsbeziehungen erforderlich ist.
Anonyme Krypto-Konten sind ausdrücklich verboten. Die Regeln verbieten auch alle Konten oder Dienste, die eine Anonymisierung „oder eine verstärkte Verschleierung von Transaktionen, auch durch anonymitätssteigernde Münzen“, ermöglichen.
Die Regel verbietet nicht den Besitz oder die private Nutzung von datenschutzorientierten Krypto-Assets, sondern verhindert effektiv, dass regulierte Plattformen Dienste auflisten, verwahren oder anbieten, die diese Vermögenswerte betreffen.
Erweiterter Kreis der Verpflichteten
Die Verordnung weitet das AML-Netz der EU auf Sektoren aus, die weit außerhalb des traditionellen Finanzwesens liegen, und bezeichnet professionelle Fußballvereine, Agenten und Luxusgüterhändler als Verpflichtete. Erstklassige Vereine müssen AML-Kontrollen bei Investoren, Sponsoren und Transferverträgen durchführen, während begrenzte Ausnahmen für unterklassige Mannschaften von nationalen Risikobewertungen und finanziellen Schwellenwerten abhängen.
Händler von hochwertigen Gütern wie Autos, Booten und Flugzeugen müssen auch große Transaktionen den Financial Intelligence Units melden, wodurch die AML-Aufsicht auf Luxusmärkte ausgeweitet wird.
Transparenz der wirtschaftlichen Eigentümer
Die Regeln zur Transparenz des wirtschaftlichen Eigentums sind eine zentrale Säule des neuen EU-Regimes zur Bekämpfung der Geldwäsche und verlangen von allen juristischen Personen in der Union, dass sie ihre endgültigen Eigentümer offenlegen und in nationalen Registern registrieren. Die Eigentumsschwellen liegen bei 25 %, mit der Möglichkeit einer Reduzierung auf 15 % für Hochrisikostrukturen.
Die Regeln erstrecken sich auch auf Nicht-EU-Unternehmen, die an EU-Immobilientransaktionen, öffentlichen Beschaffungen oder regulierten Geschäftsbeziehungen beteiligt sind. Für Trusts, Stiftungen und ähnliche Rechtsträger gelten entsprechende Anforderungen, wobei den Treuhändern strenge Berichtspflichten auferlegt werden, um zeitnahe Aktualisierungen innerhalb von 28 Kalendertagen sicherzustellen.
Erfordert das EU-Recht im Rahmen der neuen AML-Regeln einen Ausweis für jede Bitcoin-Transaktion?
Nein. Die EU-Verordnung zur Bekämpfung der Geldwäsche schreibt keine Identifizierungspflicht für jede Bitcoin-Transaktion vor. Stattdessen reguliert es Krypto-Asset-Dienstleister im Rahmen des MiCA. Peer-to-Peer-Übertragungen zwischen selbst gehosteten Wallets fallen nicht unter diese Verpflichtungen.
Beim Aufbau einer Geschäftsbeziehung mit einem CASP ist eine Identifizierung erforderlich, und bei gelegentlichen Transaktionen von 1.000 € oder mehr gilt die vollständige Kunden-Due-Diligence. Für alle bestehenden Kundenbeziehungen ist eine kontinuierliche Überwachung der Aktivitäten erforderlich, um verdächtige Muster zu erkennen.
Gemäß dem separaten Reiseregelrahmen (Verordnung (EU) 2023/1113) müssen CASPs Absender- und Empfängerinformationen mit Kryptotransfers übermitteln. Für Überweisungen mit selbst gehosteten Wallets im Wert von 1.000 € oder mehr gelten zusätzliche Verifizierungsprüfungen, jedoch nur, wenn ein regulierter Vermittler die Transaktion ermöglicht.
In der Praxis müssen Benutzer KYC an Börsen durchführen, direkte On-Chain-Übertragungen zwischen privaten Wallets lösen jedoch keine Identitätsanforderungen nach EU-Recht aus. Bitcoin bleibt außerhalb des Anwendungsbereichs der direkten Identifizierungsregeln auf Transaktionsebene.