Les modifications proposées par l’Australie à la CGT pourraient décourager la détention de crypto à long terme
Les modifications proposées par l’Australie en matière d’impôt sur les plus-values pourraient entraîner une diminution des bénéfices pour les traders de crypto-monnaie, en particulier pour les salariés à faible revenu, et pourraient décourager les « investissements patients », selon plusieurs dirigeants de crypto.
La réforme proposée, annoncée mardi par le parti travailliste au pouvoir dans le cadre de son budget pour l'exercice 2027, introduira un impôt minimum de 30 % sur les plus-values et supprimera la réduction d'impôt de 50 % sur les plus-values sur les actifs détenus pendant plus de 12 mois.
Robin Singh, PDG et fondateur de la plateforme fiscale crypto Koinly, a déclaré à Cointelegraph que les changements proposés sont mitigés : le nouveau système protège « théoriquement » les investisseurs contre l'imposition sur les gains purement inflationnistes, mais en pratique, la plupart des investisseurs crypto paieront plus d'impôts, les salariés à faible revenu étant les plus durement touchés.
"Un salarié à faible revenu qui aurait payé environ 3 800 dollars selon les anciennes règles, soit 19 % sur un gain actualisé de 20 000 dollars, paiera 10 200 dollars avec les nouvelles. C'est presque le triple. Pour les étudiants, les travailleurs à temps partiel et toute personne sans autre revenu significatif, il s'agit du changement le plus important", a ajouté Singh.
De nombreux investisseurs, en particulier la génération Z et la génération Y, considèrent les cryptomonnaies comme un moyen de créer de la richesse et un bien-être financier à long terme. Les nouvelles modifications fiscales pourraient avoir un impact sur cette notion. Un rapport de 2025 de l'échange de crypto-monnaie Independent Reserve a révélé que 30 % des personnes investissaient dans la crypto pour diversifier leur portefeuille, tandis que 25 % négociaient pour devenir riches.
"Pour les détenteurs de détail et de taille moyenne, l'incitation fiscale hodl a effectivement disparu. La crypto a historiquement connu une croissance beaucoup plus rapide que l'inflation, de sorte que l'ajustement à l'inflation n'est pas près de compenser la perte de la remise de 50 %. Sans récompense fiscale pour le maintien de positions, attendez-vous à des échanges plus fréquents et à des périodes de détention plus courtes. "
Un quart des personnes échangent des crypto-monnaies pour devenir riches. Source : Réserve indépendante
Le comportement des traders de crypto va probablement changer
Jonathon Miller, directeur général australien de l'échange de crypto Kraken, a convenu que les changements rendraient la détention de crypto à long terme moins attrayante.
Source : La taxe sur les crypto-monnaies simplifiée
"Le risque le plus important est que la réduction des avantages de la détention à long terme rend l'investissement patient moins attrayant, en particulier sur un marché où les actifs peuvent être négociés 24 heures sur 24. Cela pourrait pousser certains investisseurs à adopter un comportement à court terme, ce qui n'est pas nécessairement la meilleure stratégie pour créer un patrimoine à long terme", a déclaré Miller.
« Le secteur continuera à mûrir, mais les paramètres politiques peuvent influencer si cette maturité se construit autour d’une confiance à long terme ou d’une activité à court terme. »
Andrea Yuen, co-PDG de la plateforme australienne de trading de crypto Swyftx, a déclaré qu'elle s'attend à ce que les modifications fiscales incitent les traders de crypto à se tourner vers d'autres voies de création de richesse à long terme.
"Le changement est susceptible d'agir comme un catalyseur du capital patient au cours des prochaines années. Nous nous attendons à une tendance significative vers des allocations cryptographiques dans les portefeuilles de retraite et les super fonds autogérés. Les investisseurs sont essentiellement incités à créer une richesse structurée et à long terme", a ajouté Yuen.
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L'échange crypto australien BTC Markets a rapporté dans son rapport d'étude auprès des investisseurs que les enregistrements SMSF ont augmenté de 69 % d'une année sur l'autre au cours de l'exercice 2024-2025.
Les nouvelles règles de la CGT doivent être adoptées par le Parlement
Le gouvernement australien a fait valoir que les changements réduiraient l'appétit des investisseurs pour l'achat de biens immobiliers, car sans incitations fiscales, l'immobilier est moins attractif en tant qu'investissement, ce qui pourrait libérer l'offre.
Les nouvelles mesures s’appliqueront uniquement aux gains accumulés après le 1er juillet 2027, et les nouveaux logements en seront exonérés. Les critiques affirment que cela fera plutôt augmenter les prix de l’immobilier, étouffera les investissements, aura un impact sur les entreprises et ajoutera de la pression à l’offre de nouveaux logements, a rapporté vendredi The Australian.
Les réformes fiscales devront encore être adoptées par le Parlement australien. Angus Taylor, le chef de l'autre grand parti politique australien, les libéraux, se serait engagé à s'opposer à ces mesures et à les abroger s'ils formaient un gouvernement après les prochaines élections fédérales de 2028.
Source : Pete Wargent
Le Parti travailliste devra également faire adopter la réforme fiscale par la Chambre des représentants, avec 76 voix nécessaires pour l'adopter, et par le Sénat avec 39 voix. Le parti travailliste détient 94 sièges à la Chambre et 30 au Sénat.