L'Inde publie des avis fiscaux aux commerçants de crypto pour des activités non déclarées des années précédentes

L'Inde intensifie son contrôle de l'activité des crypto-monnaies alors que les autorités fiscales signalent les revenus estimés par le système qui peuvent ne pas refléter les bénéfices réels, émettant des avis de réévaluation qui pourraient rouvrir les dépôts antérieurs et faire pression sur les commerçants pour qu'ils justifient les écarts.

Points clés à retenir :

L’Inde publie des avis en vertu de l’article 148A qui peuvent rouvrir les dépôts cryptographiques antérieurs pour examen.

Les systèmes peuvent signaler des revenus estimés qui ne reflètent pas les bénéfices réels, augmentant ainsi l’exposition.

Les incohérences de données entre les échanges et les déclarations fiscales peuvent intensifier les contrôles et les sanctions potentielles.

Les avis fiscaux indiens sur la cryptographie ciblent les lacunes de déclaration passées

Les autorités fiscales indiennes intensifient leurs efforts de répression ciblant les transactions en crypto-monnaie, en particulier celles des exercices précédents actuellement en cours d'examen. Des avis en vertu de l'article 148A seraient envoyés aux contribuables lorsque les écarts dans les revenus déclarés sont signalés via la plateforme avancée title="En savoir plus sur les crypto-monnaies" target="_blank">La plateforme fiscale crypto Koinx a partagé le 6 avril des informations sur ces développements. La société a déclaré sur la plateforme de médias sociaux X :

« Des avis 148A sont désormais émis aux investisseurs en cryptographie en Inde. »

"Beaucoup concernent les transactions de l'exercice 2021-2022", a affirmé la plateforme fiscale crypto, précisant : "Ce chiffre ne représente souvent PAS votre bénéfice réel. C'est simplement ce que le système considère comme un revenu... Jusqu'à ce que vous prouviez le contraire."

La société a expliqué que de tels avis sont déclenchés lorsque les autorités détectent des incohérences dans les données financières. Les montants signalés reflètent souvent des estimations dérivées du système plutôt que des bénéfices imposables confirmés.

Les systèmes automatisés signalent le volume de crypto comme des risques de revenu

Koinx a détaillé comment le département indien de l’impôt sur le revenu évalue l’activité cryptographique à l’aide de systèmes de surveillance internes et de moteurs de risque. L'infrastructure Insight Portal et CRIU analysent l'activité financière sur plusieurs ensembles de données. Ces systèmes comparent les détails KYC liés au PAN, les activités de négociation en bourse, les virements bancaires et les déclarations de revenus déposées. Toute inadéquation entre ces sources peut déclencher un avis en vertu de l'article 148A pour un examen plus approfondi. L’entreprise a souligné que la réponse du contribuable détermine si la nouvelle cotisation aura lieu, en déclarant :

"Un avis 148A n'est pas encore une demande d'impôt. C'est un avis de justification. Cela signifie que le ministère demande : 'Expliquez pourquoi nous ne devrions pas rouvrir votre évaluation.' Votre réponse détermine ce qui se passera ensuite. "

La société a également souligné des problèmes structurels lorsque les traders utilisent plusieurs bourses et portefeuilles sur différentes plateformes. Par exemple, la société a décrit un chemin de transaction commun dans lequel les actifs se déplacent entre Coinswitch, Binance, les portefeuilles privés et Wazirx. Dans de tels scénarios, le système fiscal peut ne capturer qu’un segment de la chaîne de transactions plutôt que le flux complet. Cette visibilité limitée peut conduire à des enregistrements incompatibles et à des hypothèses de revenus gonflées. En conséquence, un suivi fragmenté peut donner une fausse idée de l’activité commerciale réelle et surestimer les niveaux de revenus. Les autorités interprètent souvent le chiffre d’affaires brut comme un revenu plutôt que comme un bénéfice net.

Dans un exemple, un commerçant peut avoir exécuté des transactions totalisant 1,6 crore ₹ (environ 172 000 $) en volume au cours de l'année. Le bénéfice réel de ces transactions pourrait être seulement de 4 à 5 lakh ₹ (environ 4 300 à 5 400 $) après prise en compte des coûts et des pertes. Cependant, le système peut initialement signaler la totalité du crore ₹ (environ 190 000 $) comme revenu réputé jusqu'à ce que le contribuable fournisse des éclaircissements.

Koinx a exhorté les destinataires à rester calmes et à agir rapidement pour répondre à l'avis avec des données précises. Le cabinet fiscal a déclaré : « Si vous recevez cet avis, ne paniquez PAS. » La plateforme conseille de reconstituer l'historique complet des transactions, de calculer les gains ou les pertes réels, de préparer des calculs fiscaux précis et de soumettre des preuves à l'appui. Notant qu'une documentation appropriée et des réponses rapides restent essentielles à mesure que les systèmes d'application continuent de se développer, l'entreprise a conclu :

"La plupart des notifications peuvent être résolues si vos données sont correctes."