Индия отправляет криптотрейдерам уведомления по разделу 148A о несообщаемых доходах от криптовалюты

Налоговые органы Индии теперь ужесточают меры против криптотрейдеров. Департамент подоходного налога начал рассылать уведомления по разделу 148A на 2021–2022 финансовые годы, нацеленные на незарегистрированные транзакции с криптовалютой.

Поскольку биржи, банковские записи и данные PAN находятся под контролем, многие трейдеры могут столкнуться с переоценкой и давлением с целью объяснить скрытую прибыль.

Вы на их радаре? Проверьте это!

Почему пользователи криптовалюты получают уведомления о налоге на криптовалюту в Индии?

Уведомления появились после того, как налоговый департамент начал сканировать торговые данные через свой портал Insight Portal и системы управления рисками. Эти системы сравнивают информацию KYC, связанную с PAN, обменные транзакции, банковские движения и отчеты ITR.

Если появятся несоответствия, пользователи могут получить уведомление в соответствии с разделом 148A. Обычно это происходит, когда не сообщается о доходе от криптовалюты, не поданы декларации или следы транзакций кажутся неполными из-за нескольких бирж и кошельков.

Многие трейдеры полагали, что в 2021–2022 финансовом году отчетность не потребуется, поскольку правила криптовалюты в то время были неясны. Однако раскрытие доходов по-прежнему было обязательным, и сейчас власти пересматривают прошлую деятельность.

В уведомлениях может быть указан завышенный «нераскрытый доход»

Одна из основных проблем заключается в том, что в некоторых объявлениях указываются очень высокие цифры доходов. В некоторых случаях в уведомлениях суммы вроде 1,63 крора фунтов стерлингов указываются как «нераскрытый доход». Но зачастую это не реальная прибыль.

Система часто рассчитывает валовой объем торгов вместо чистой прибыли. Например, если общий объем торгов трейдера составил 1,6 крор ₹, а прибыль составила всего 4–5 лакхов ₹, система все равно может пометить все 1,6 крор ₹ как доход, пока это не будет уточнено.

Обычно это происходит, когда налоговый департамент видит лишь частичные данные о транзакциях.

Множественные биржи повышают риск

Пользователи, которые торговали на нескольких платформах, с большей вероятностью будут отмечены. Типичный поток, такой как CoinSwitch на Binance, затем на кошелек, а затем на другую биржу, может создавать пробелы в данных.

Если система видит только депозиты или снятие средств без полной цепочки, она может рассматривать переводы как новый доход. Это приводит к завышенным оценкам и уведомлениям.

Еще одним важным тревожным сигналом является отказ от подачи ITR за 2022–2023 годы, несмотря на активность в сфере криптовалют. В таких случаях оценка риска резко возрастает.

148Уведомление не является налоговым требованием

Важно отметить, что уведомление по разделу 148A не является окончательным налоговым требованием. Это уведомление с указанием причины, в котором налогоплательщику предлагается объяснить несоответствие перед возобновлением оценки.

Получателям рекомендуется реконструировать все операции, рассчитать фактические прибыли или убытки и представить подтверждающие документы. Во многих случаях правильное согласование может решить проблему.

Развитие сигнализирует о том, что криптотранзакции в Индии теперь полностью отслеживаются с помощью данных AIS, биржевых отчетов и записей KYC.

По мере усиления правоприменения, вероятно, будет больше уведомлений на 2021–2022 и 2022–23 финансовые годы.