السلطات الإيطالية تكشف عن ثروة عملات مشفرة مخفية تبلغ قيمتها سبعة أرقام
تتبع المحققون الإيطاليون مليون يورو من مكاسب العملات المشفرة غير المعلنة من خلال عملية تداول Bitcoin Ordinals بعد تحليل النشاط المرتبط بمحفظة Ledger المضبوطة. وقد أوضحت تشيناليسيس بالتفصيل كيف ساعدت سجلات بلوكتشين وتبادل البيانات في إعادة بناء تدفقات التداول المزعومة.
الوجبات السريعة الرئيسية:
ربط المحققون تداول Ordinals بأكثر من مليون يورو من المكاسب غير المعلنة المتعلقة بالعملات المشفرة.
ساعدت سجلات هوية Exchange في ربط نشاط المحفظة ذات الأسماء المستعارة بالأفراد الذين تم التحقق منهم.
وسلطت القضية الضوء على كيفية قيام السلطات بتتبع الأصول الناشئة القائمة على البيتكوين والمرتبطة بالدخل غير المعلن الخاضع للضريبة.
التحقيق الضريبي الإيطالي للعملات المشفرة يركز على التداول الترتيبي
قالت تشيناليسيس يوم ٢٠ مايو إن المحققين الماليين الإيطاليين تتبعوا أكثر من مليون يورو (١,١٦ مليون دولار) من المكاسب غير المعلنة المتعلقة بالعملات المشفرة من خلال عملية تداول بيتكوين أوردينالز. وتركزت القضية على مشتبه به متهم بإخفاء دخل الأصول الرقمية بينما يتلقى أيضًا مساعدة مالية عامة بشكل غير قانوني. بدأت السلطات في إعادة بناء النشاط بعد الاستيلاء على محفظة أجهزة Ledger أثناء عملية البحث.
وعمل محققون من وحدة الشرطة الاقتصادية والمالية في فوجيا، وهي قسم من الحرس المالي الإيطالي ومقره في مدينة فوجيا بجنوب إيطاليا، جنبًا إلى جنب مع الوحدة الخاصة لحماية الخصوصية والاحتيال التكنولوجي في روما لفحص سجلات المعاملات المرتبطة بالمحفظة. توسع التحقيق بعد أن حدد المحللون نشاطًا متكررًا يتضمن أصول Bitcoin Ordinals وBRC-20. أوضحت تشيناليسيس أن محافظ الأجهزة الحديثة تولد عناوين استلام متعددة تلقائيًا، وتوزع سجل المعاملات عبر نموذج مخرجات المعاملات غير المنفقة في بيتكوين. قام المحللون بتجميع هذه العناوين معًا من خلال استدلال الملكية، مما يسمح للمحققين بعزل مجموعة المحفظة المسؤولة عن تدفقات العملات المشفرة المرتبطة بالانتهاكات الضريبية المزعومة.
وأكد تشيناليسيس:
"بغض النظر عن مدى تعقيد المخطط، فإن التكنولوجيا الأساسية تترك أثرًا دائمًا وغير قابل للتغيير."
تسمح تقنية Ordinals للساتوشي الفردي بحمل النقوش مباشرة على blockchain Bitcoin. تستخدم رموز BRC-20 هذه البنية لإنشاء ونقل الأصول القابلة للاستبدال من خلال النقوش النصية. ذكرت تشيناليسيس أن تحليل بلوكتشين كشف عن دورة متكررة انتقل فيها ساتوشي إلى خدمات النقش، وتم إدراج الأصول الرقمية في الأسواق، وعادت عائدات بيتكوين إلى مجموعة المحفظة الأساسية قبل حدوث عمليات شراء وتسجيلات إضافية.
ساعدت سجلات Exchange في تحديد ملكية المحفظة
قام التحقيق لاحقًا بربط نشاط blockchain ببورصات العملة المشفرة المركزية التي تحتفظ بسجلات هوية العميل. سمحت طلبات الكشف القضائي للسلطات بالحصول على وثائق "اعرف عميلك" المرتبطة بالحسابات التي تتفاعل مع المحافظ التي تم تتبعها. وذكرت تشيناليسيس أن تبادل البيانات ساعد المحققين على مطابقة معاملات بلوكتشين ذات الأسماء المستعارة مع الأفراد الذين تم التحقق منهم والمرتبطين بالنشاط.
قررت السلطات أن تدفقات المعاملات التي بدت مجزأة في البداية تشكل جزءًا من نمط ثابت لتوليد الإيرادات مرتبط بتداول Ordinals. وخلص المحققون إلى أن الأرباح من المعاملات السابقة مولت بشكل متكرر نشاطًا إضافيًا، مما ساهم في تحقيق مكاسب تجاوزت مليون يورو. وذكرت تشيناليسيس أن الحالة أظهرت كيف يمكن لمنصات ذكاء بلوكتشين فحص أنظمة التوكنات الناشئة وهياكل المعاملات المعقدة بشكل متزايد عبر شبكة بيتكوين.
لاحظ فريق تشيناليسيس:
"مع استمرار ظهور فئات الأصول الرقمية الجديدة وتوليد تدفقات الدخل، ستصبح الفجوة بين الثروة الفعلية على السلسلة والمواقف الضريبية المعلنة هدفًا أساسيًا."
ووصفت تشيناليسيس التحقيق بأنه مثال على كيفية قيام تحليلات بلوكتشين بمتابعة نشاط المعاملات من محافظ الأجهزة إلى منصات التداول المنظمة. ذكرت الشركة أن الأنظمة البيئية للأصول الرقمية المتطورة تستمر في إنتاج سجلات يمكن تتبعها على الرغم من أساليب المعاملات وهياكل المحفظة الأكثر تقدمًا.