Les autorités italiennes découvrent une richesse crypto cachée d'une valeur à sept chiffres
Les enquêteurs italiens ont retracé 1 million d'euros de gains cryptographiques non déclarés grâce à une opération de trading Bitcoin Ordinals après avoir analysé l'activité liée à un portefeuille Ledger saisi. Chainalysis a détaillé comment les enregistrements de la blockchain et les données d'échange ont aidé à reconstruire les prétendus flux commerciaux.
Points clés à retenir :
Les enquêteurs ont lié le trading d'Ordinals à plus d'un million d'euros de gains non déclarés liés à la cryptographie.
Les enregistrements d’identité Exchange ont permis de relier l’activité du portefeuille pseudonyme à des personnes vérifiées.
L’affaire a mis en évidence la manière dont les autorités peuvent retracer les actifs émergents basés sur le Bitcoin liés à des revenus imposables non déclarés.
Enquête fiscale italienne sur la cryptographie axée sur le commerce des ordinaux
Les enquêteurs financiers italiens ont retracé plus d'un million d'euros (1,16 million de dollars) de gains non déclarés liés à la cryptographie grâce à une opération de négociation de Bitcoin Ordinals, a déclaré Chainalysis le 20 mai. L'affaire était centrée sur un suspect accusé d'avoir dissimulé des revenus d'actifs numériques tout en recevant illégalement une aide financière publique. Les autorités ont commencé à reconstituer l'activité après avoir saisi un portefeuille matériel Ledger lors d'une opération de recherche.
Les enquêteurs de l'unité de police économique et financière de Foggia, une division de la Guardia di Finanza italienne basée à Foggia, dans le sud de l'Italie, ont travaillé aux côtés de l'unité spéciale pour la protection de la vie privée et la fraude technologique de Rome pour examiner les enregistrements de transactions liés au portefeuille. L’enquête s’est élargie après que les analystes ont identifié une activité répétée impliquant les Bitcoin Ordinals et les actifs BRC-20. Chainalysis a expliqué que les portefeuilles matériels modernes génèrent automatiquement plusieurs adresses de réception, distribuant ainsi l’historique des transactions sur le modèle de sortie de transaction non dépensée de Bitcoin. Les analystes ont regroupé ces adresses grâce à des heuristiques de propriété, permettant aux enquêteurs d'isoler le cluster de portefeuilles responsable des flux cryptographiques liés aux violations fiscales présumées.
Chainalysis a souligné :
« Peu importe à quel point un système semble sophistiqué, la technologie sous-jacente laisse une trace permanente et immuable. »
La technologie des ordinaux permet à des satoshis individuels de porter des inscriptions directement sur la blockchain Bitcoin. Les jetons BRC-20 utilisent cette structure pour créer et transférer des actifs fongibles via des inscriptions textuelles. Chainalysis a déclaré que l'analyse de la blockchain a révélé un cycle récurrent dans lequel les satoshis sont passés aux services d'inscription, les actifs numériques ont été répertoriés sur les marchés et les revenus du BTC sont retournés au cluster de portefeuille principal avant que des achats et des inscriptions supplémentaires n'aient lieu.
Les enregistrements Exchange ont aidé à identifier la propriété du portefeuille
L’enquête a ensuite connecté l’activité de la blockchain aux échanges centralisés de crypto-monnaie qui détenaient des enregistrements d’identité des clients. Les demandes de divulgation judiciaire ont permis aux autorités d'obtenir la documentation Know Your Customer associée aux comptes interagissant avec les portefeuilles tracés. Chainalysis a déclaré que les données d'échange ont aidé les enquêteurs à faire correspondre des transactions pseudonymes de blockchain avec des personnes vérifiées liées à l'activité.
Les autorités ont déterminé que les flux de transactions qui semblaient initialement fragmentés faisaient partie d'un modèle cohérent de génération de revenus lié au commerce des Ordinaux. Les enquêteurs ont conclu que les bénéfices des transactions antérieures finançaient à plusieurs reprises une activité supplémentaire, contribuant à des gains supérieurs à 1 million d'euros. Chainalysis a déclaré que le cas démontrait comment les plateformes de renseignement blockchain peuvent examiner les systèmes de jetons émergents et les structures de transactions de plus en plus complexes à travers le réseau Bitcoin.
L’équipe Chainalysis a noté :
"Alors que de nouvelles classes d'actifs numériques continuent d'émerger et de générer des flux de revenus, l'écart entre la richesse réelle en chaîne et la situation fiscale déclarée deviendra une cible principale."
Chainalysis a décrit l'enquête comme un exemple de la façon dont l'analyse de la blockchain peut suivre l'activité des transactions, des portefeuilles matériels aux plateformes de trading réglementées. La société a déclaré que les écosystèmes d'actifs numériques en évolution continuent de produire des enregistrements traçables malgré des méthodes de transaction et des structures de portefeuille plus avancées.