印度向加密货币交易者发送未报告加密货币收入的第 148A 条通知

印度税务机关目前正在打击加密货币交易商。所得税部门已开始发送 2021-22 财年第 148A 条通知，针对未报告的加密货币交易。

随着交易所、银行记录和 PAN 数据的审查，许多交易者可能面临重新评估和解释隐藏利润的压力。

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为什么加密货币用户会收到印度加密货币税务通知？

这些通知是在税务部门开始通过其洞察门户和风险引擎扫描交易数据后触发的。这些系统会比较与 PAN 关联的 KYC 信息、交易所交易、银行动向和 ITR 文件。

如果出现不匹配，用户可能会收到第 148A 条通知。这种情况通常发生在未报告加密货币收入、未提交申报表或由于多个交易所和钱包而导致交易轨迹不完整的情况下。

许多交易员认为 2021-22 财年不需要报告，因为当时加密货币规则尚不清楚。然而，收入披露仍然是强制性的，当局目前正在审查过去的活动。

通知可能显示夸大的“未公开收入”

一个主要问题是一些通知显示的收入数字非常高。在某些情况下，通知会将 16.3 亿卢比等金额显示为“未公开收入”。但这往往不是实际利润。

系统经常计算总交易量而不是净收益。例如，如果交易者的总交易量为 16 千万卢比，但利润仅为 4-50 万卢比，系统仍可能将全部 16 千万卢比标记为收入，直到澄清为止。

当税务部门仅看到部分交易数据时，通常会发生这种情况。

多个交易所增加风险

跨多个平台进行交易的用户更有可能被标记。典型的流程，例如从 CoinSwitch 到币安，然后到钱包，最后到另一个交易所，可能会造成数据缺口。

如果系统只看到存款或取款而没有完整的链条，它可能会将转账视为新鲜收入。这会导致预估过高并引发通知。

另一个主要危险信号是尽管有加密货币活动，但没有提交 2022-23 财年的 ITR。在这种情况下，风险评分会急剧上升。

148A 通知不是纳税要求

重要的是，第 148A 条通知并不是最终的纳税要求。这是一份说明原因的通知，要求纳税人在重新评估之前解释不匹配的情况。

建议收款人重建所有交易，计算实际损益，并提交证明文件。在许多情况下，适当的协调可以解决问题。

这一进展表明，印度的加密货币交易现在可以通过 AIS 数据、交易所报告和 KYC 记录完全追踪。

随着执法力度的加大，2021-22 财年和 2022-23 财年可能会发出更多通知。