巴西通过强制性外部审计加强对虚拟资产服务提供商的控制

随着第 739 号规范指令的出台，巴西的加密货币监管环境变得更加严格，该指令自周五最新发布起生效。因此，寻求在国内运营的虚拟资产服务提供商 (VASP) 现在必须接受经过认证的第三方审计师的彻底检查，这一要求进一步加剧了本已要求很高的许可流程。

为了加强其反洗钱 (AML) 和打击恐怖主义融资 (CFT) 框架，巴西中央银行已要求 VASP 接受独立审计。这些评估被称为“合理保证报告”，旨在审查 VASP 运营的各个方面，包括其制度政策、组织结构和员工培训协议。审计还将深入研究公司的内部风险评估机制，特别是与可能滥用其产品和服务进行非法活动相关的风险评估机制。

此外，报告必须评估 VASP 监控、分析和报告可疑交易的能力，以及检测和防止欺诈活动的能力。审计还将审查该公司实施行政资产冻结的程序及其在打击洗钱、恐怖主义融资和大规模杀伤性武器扩散方面的总体准备情况。

巴西中央银行强调，这些措施旨在增强授权过程的安全性和透明度，使该国与打击金融犯罪的国际最佳实践保持一致。此举是在备受瞩目的“隐藏流行动”之后进行的，该行动揭露了一项涉及六家金融科技公司的 50 亿美元大规模洗钱计划，并涉嫌与臭名昭著的贩毒组织 Primeiro Comando da Capital 有联系，该组织最近被特朗普政府指定为特别指定的全球恐怖分子 (SDGT)。

通过进行独立审计，巴西当局旨在确保在该国运营的 VASP 遵守最高的监管合规标准，从而减轻与加密货币相关犯罪相关的风险。随着加密货币格局的不断发展，巴西中央银行仍然致力于加强其监管框架，强调虚拟资产领域透明度、安全性和完整性的重要性。